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国家外汇管理局


国家外汇管理局关于人民币对外汇期权交易有关问题的通知

汇发[2011]8号


国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行；中国外汇交易中心：
为进一步发展外汇市场，为企业和银行提供更多的汇率避险保值工具，国家外汇管理局（以下简称外汇局）决定推出人民币对外汇期权交易。现就有关问题通知如下：
一、本通知所称期权是指人民币对外汇的普通欧式期权（以下简称期权）。
二、银行开办对客户期权业务应具备下列条件：　
（一）取得外汇局备案核准的远期结售汇业务经营资格3年以上，银行执行外汇管理规定情况考核连续两年为B类（含）以上；
（二）具有开展外汇对外汇期权交易的相关经验；
（三）有健全的期权产品交易风险管理制度和内部控制制度及适当的风险计量、管理和交易系统；　
（四）外汇局规定的其他条件。
三、外汇局对银行开办客户期权业务实行备案管理。
银行及其分支机构备案期权业务参照执行远期结售汇业务的市场准入管理程序。
四、银行备案申请开办对客户期权业务应提交以下文件和资料：
（一）开办对客户期权业务的申请报告、可行性报告（包括已开展外汇对外汇期权交易的经营状况）及业务计划书；　
（二）期权业务内部管理规章制度（包括但不限于业务操作流程、统计报告制度、会计核算制度等）；
（三）期权定价模型（包括但不限于计量方法和各项参数的选取标准及来源）和头寸管理制度；
（四）期权主管人员和主要交易人员名单、履历及所获得的相关资格证书；
（五）交易场所、设备和系统的安全性测试报告以及不少于1个月的内部业务模拟测试报告；
（六）外汇局要求的其他文件和资料。
五、银行对客户办理期权业务应坚持实需原则，并遵守以下规定：
（一）银行只能办理客户买入外汇看涨或看跌期权业务，除对已买入的期权进行反向平仓外，不得办理客户卖出期权业务。
（二）期权签约前，银行应要求客户提供基础商业合同并进行必要的审核，确保客户叙做期权业务符合套期保值原则。
（三）期权到期前，当客户的基础商业合同发生变更而导致外汇收支的现金流变化时，在提供变更证明材料及承诺书并经银行审核确认后，客户方可对已买入的期权进行对应金额的反向平仓。因反向平仓产生的损益，按照商业原则处理。
银行应对发生反向平仓的客户建立逐笔登记制度，定期开展客户评估，加强风险管理。
（四）期权到期时，客户如果行权，银行必须对客户交割的外汇收支进行真实性和合规性审核。客户期权交易的外汇收支范围与远期结售汇相同，限于按照外汇管理规定可办理即期结售汇的外汇收支。
客户行权应以约定的执行价格对期权合约本金全额交割，原则上不得进行差额交割。客户以其经常项目外汇账户存款在开户银行叙做买入外汇看跌期权，可以进行全额或差额交割，但期权到期前，客户若支取该存款，须将对应金额的期权合约进行反向平仓。
客户如因基础商业合同发生变更而导致外汇收支的现金流部分消失，在提供变更证明材料及承诺书并经银行审核确认后，银行可以为客户的期权合约本金办理部分行权。
（五）期权业务的客户范围和交易期限比照远期结售汇业务。
（六）期权交易应以人民币作为期权费币种。
（七）银行为客户办理期权业务，应向客户充分揭示期权交易的风险并取得客户的确认函，确认其已理解并有能力承担期权交易的风险。
六、银行在银行间外汇市场开展期权交易，应向外汇局备案取得期权交易资格。
（一）银行申请开展银行间外汇市场期权交易，除应具备本通知第二条规定的第（二）至（四）项条件外，还应具备以下条件：取得外汇局备案核准的银行间外汇市场人民币外汇远期交易资格3年以上；具有符合中国外汇交易中心（以下简称外汇交易中心）的期权交易系统技术规范的软硬件设备。
（二）银行可以单独开办银行间外汇市场期权交易或与对客户期权业务同时申请。如单独申请开办银行间外汇市场期权交易，参照执行银行间外汇市场人民币外汇远期交易的市场准入管理程序；如同时申请开办两项业务，由银行总行（外国商业银行在中国境内分行视同为总行）向外汇局备案。
（三）银行备案申请开展银行间外汇市场期权交易，除应提交本通知第四条规定的第（二）至（六）项文件和资料外，还应提交以下文件和资料：开展银行间外汇市场期权交易的申请报告、可行性报告（包括已开展外币对期权交易的经营状况）及业务计划书；由外汇交易中心出具的符合期权交易系统技术规范的软硬件设备的证明。
七、银行办理期权业务，应将期权的Delta头寸纳入结售汇综合头寸统一管理。银行应选择适当和公认的计量方法，基于合理的、符合市场水平的假设前提和参数，准确计量Delta头寸。
银行计量Delta头寸的方法和参数原则上参照外汇交易中心发布的有关业务指引。银行因选择其他方法计量Delta头寸而与按照业务指引计量的值存在明显差异的，应及时向外汇局报告说明。
八、货币经纪公司开展期权经纪服务，应按照《国家外汇管理局关于印发<货币经纪公司外汇经纪业务管理暂行办法>的通知》（汇发[2008]55号）的规定，依法取得期权经纪服务资格并合规开展业务。
九、银行应按照本通知的要求，向外汇局报送期权业务相关统计报表。
（一）银行应将客户对期权的行权视为远期结售汇履约，按照《国家外汇管理局关于印发<银行结售汇统计制度>的通知》（汇发[2006]42号）的规定，纳入《银行结售汇统计月（旬）报表》的远期结售汇履约统计。
（二）《银行结售汇综合头寸日报表》的报表内容执行本通知附件1的要求。
（三）银行应于每月前10个工作日，向外汇局报告上月本行的期权业务状况（附件2、3和4）。
十、外汇局对银行对客户和银行间外汇市场期权交易实施监督和管理。银行违反本通知规定办理期权业务，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》等有关外汇管理法规进行处罚。
十一、本通知中有关用语说明如下：
（一）“普通欧式期权”：指买入期权的一方只能在期权到期日当天才能执行的标准期权。
（二）“看涨期权”和“看跌期权”：看涨期权指期权买方有权在到期日以执行价格从期权卖方买入约定数量的外汇；看跌期权指期权买方有权在到期日以执行价格向期权卖方卖出约定数量的外汇。
（三）“全额交割”和“差额交割”：全额交割指期权合约到期行权时，交易双方按照约定的执行价格对合约本金全额实际交付；差额交割指期权合约到期行权时，交易双方按照约定的执行价格与到期日人民币对相应货币汇率中间价的差额对合约本金轧差交割。
十二、本通知自2011年4月1日起实施。
十三、本通知由外汇局负责解释。
外汇局各分局、外汇管理部接到本通知后，应即转发辖内城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行和外资银行。执行中如遇问题，请与外汇局国际收支司联系。联系电话：010-68402304、68402313。



二〇一一年二月十四日


附件一：附件1：（ 银行）结售汇综合头寸日报表
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/pic/20110216084517474.doc
附件二：附件2：（ 银行）对客户人民币对外汇期权业务统计
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/pic/20110216084524245.doc
附件三：附件3：（ 银行）人民币对外汇期权交易风险状况情景分析
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/pic/20110216084530010.doc
附件四：附件4：（ 银行）人民币对外汇期权交易风险值
http://www.safe.gov.cn/model_safe/laws/pic/20110216084535629.doc


上海市人民政府办公厅


上海市人民政府办公厅关于转发市科委、市财政局制订的《上海市大型科学仪器设施共享服务评估与奖励暂行办法》的通知



沪府办发〔2008〕2号

各区、县人民政府，市政府各委、办、局：
　　市科委、市财政局制订的《上海市大型科学仪器设施共享服务评估与奖励暂行办法》已经市政府同意，现转发给你们，请认真按照执行。

上海市人民政府办公厅
二○○八年一月二十九日



上海市大型科学仪器设施共享服务评估与奖励暂行办法

　　第一条（目的）
　　为促进大型科学仪器设施的共享，提高其利用率，调动本市大型科学仪器设施管理单位和相关人员提供共享服务的积极性，根据《上海市促进大型科学仪器设施共享规定》，制订本办法。
　　第二条（适用范围）
　　本市行政区域内高等学校、科研院所、企业等管理单位（以下统称“管理单位”）的大型科学仪器设施共享服务评估和奖励工作，适用本办法。
　　第三条（奖励资金）
　　本市设立大型科学仪器设施共享服务奖励资金，所需经费列入市科委部门预算。
　　第四条（评估与奖励原则）
　　本市大型科学仪器设施共享服务的评估和奖励贯彻“公开、公平、公正”的原则，每年度进行一次。
　　第五条（评估与奖励范围）
　　凡以市或区、县财政全额或者部分出资购置、建设的大型科学仪器设施的所在管理单位，都应接受仪器设施共享服务情况的评估；鼓励以其他资金，包括中央财政、社会资金等全额购置、建设的大型科学仪器设施的所在管理单位参加评估。
　　在大型科学仪器设施共享服务年度评估中，评估结果为合格及以上的管理单位，可申请共享服务奖励。
　　第六条（评估内容）
　　对管理单位大型科学仪器设施共享服务情况的评估内容包括：大型科学仪器设施提供共享服务情况，可共享大型科学仪器设施情况，共享管理制度与条件保障等情况。
　　第七条（评估程序）
　　（一）每年由市科委通知市各有关主管部门组织实施所辖管理单位本年度大型仪器设备设施共享服务评估；评估期为上年度1月1日至12月31日。
　　（二）由管理单位按要求核实本单位有关大型科学仪器设施共享服务情况，通过上海研发公共服务平台的科学仪器共享服务系统，填报评估与奖励申请书，在线打印纸质材料，报送相关主管部门。
　　主管部门为区县行政管理部门的，报送区县科委；无相关主管部门的，报送市科委。
　　（三）各有关主管部门组织专家或委托中介机构进行评估，填写专家评议表，形成评估结果。评估结果分为优秀、合格和不合格。其中，优秀名额不超过参加评估的管理单位数量的10%。
　　第八条（评估结果公布）
　　评估结果经审定后，由有关主管部门向管理单位颁发评估证书，并将评估结果通过上海研发公共服务平台向社会公布。
　　第九条（奖励分类和条件）
　　大型科学仪器设施共享服务奖励分为管理单位共享服务奖和先进个人奖。
　　管理单位共享服务奖授予当年度共享服务评估获得合格及以上的管理单位；先进个人奖授予在共享服务工作量、服务质量、服务态度、功能开发等方面表现突出的操作人员，以及在共享管理制度建设、人才队伍建设、运行与服务管理等方面取得明显成效的管理人员。
　　对先进个人发放奖励资金，并颁发荣誉证书。先进个人名额，原则上不超过从事大型科学仪器设施共享服务的管理和操作人员的2%。管理人员和操作人员的范围界定，由市科委负责。
　　第十条（奖励程序）
　　市科委按年度实施大型科学仪器设施共享服务奖励工作。
　　（一）管理单位填报相关奖励申请材料。申报共享服务奖的，管理单位将经相关主管部门盖章后的评估与奖励申请书报送市科委；申报先进个人奖的，由管理单位组织遴选，填报《上海大型科学仪器设施共享服务先进个人推荐表》，盖章后报送市科委。
　　（二）市科委组织核实申报材料。选择不低于10%的申报管理单位进行现场抽查和用户满意度调查，现场抽查包括共享服务相关原始记录和大型科学仪器设施运行情况的核实等。
　　（三）市科委组织专家或委托中介机构进行评议，确定奖励方案。评议主要根据申报奖励单位的共享服务工作情况，并结合现场抽查、用户满意度调查结果进行。
　　第十一条（奖励金额确定）
　　管理单位共享服务奖的奖励经费，根据管理单位通过上海研发公共服务平台公开基本信息且服务记录备案的大型科学仪器设施共享服务工作量确定。
　　奖励金额依据每单台（套）仪器对外服务次数、机时数、样品数、服务收入、社会效益等核定。一般获得奖励的单台（套）大型科学仪器设施对外提供服务的年机时数，应不低于100小时。
　　其中，专门对外服务的仪器设施年服务机时数，应不低于可对外服务机时的50%。
　　以非财政资金全额出资购置、建设的大型科学仪器设施，在同等条件下，上浮10%的奖励金额。
　　第十二条（奖励公布）
　　管理单位共享服务奖励和先进个人奖励的情况，通过上海研发公共服务平台向社会公布，并向市有关行政管理部门和管理单位通报。
　　第十三条（奖励资金用途）
　　管理单位获得的共享服务奖励资金，应用于共享大型科学仪器设施的运行维护、服务信息完善、操作（管理）人员的培训与补贴。
　　第十四条（资金管理与监督）
　　管理单位对奖励经费的开支行使管理和监督权，应做到手续完备、帐目清楚、内容真实、核算准确，确保奖励资金的合理使用。
　　管理单位有弄虚作假、截留、挪用、挤占奖励资金等行为的，由市科委、市财政局依法追回；情节严重的，依法追究法律责任。
　　第十五条（解释权）
　　本办法的具体应用，由市科委会同市财政局负责解释。
　　第十六条（施行日期）
　　本办法自印发之日起施行。

上海市科学技术委员会
上海市财政局
二○○八年一月十四日